TFSA 和 RRSP 怎麼選？看一個標準就夠
加拿大被問得最多的理財問題：錢該放 TFSA 還是 RRSP？ 其實有一個很簡單的判斷方法。
30 秒速覽
- RRSP：當年退稅，帳戶內遞延納稅，退休取款時再繳稅。
- TFSA：當年不抵稅，但增值和取款完全免稅。
| TFSA | RRSP | |
|---|---|---|
| 當年抵稅？ | 否 | 是——一筆退稅 |
| 增值 | 免稅 | 遞延納稅 |
| 取款時納稅？ | 否 | 是（按收入計） |
| 隨時取款？ | 是，額度次年恢復 | 一般不行（要納稅，額度永久沒了） |
| 何時更划算 | 現在稅率 ≤ 退休時 | 現在稅率 > 退休時 |
判斷標準只有一條：你退休時的稅率，會比現在低嗎？
- 會下降 → 傾向 RRSP。 今天高稅率下拿抵稅，將來低稅率下繳稅。
- 一樣或更高 → 傾向 TFSA。 如果以後按同樣（甚至更高）的稅率繳，遞延就沒意義。
把它變成一條簡單法則
容易繞暈的地方在於：你「今天的稅率」主要由現在的收入決定。所以上面的原則，通常就歸到你現在賺多少：
- 現在收入較低（比如 5 萬加元以下）： 今天稅率本就低，RRSP 抵稅省不了多少，退休時稅率可能也一樣高。通常 TFSA 勝，還保留靈活性。
- 現在收入較高（六位數）： 今天按高稅率繳，退休時很可能落到更低的稅檔——這正是 RRSP 抵稅發揮作用的時候。用它（最好也配一個 TFSA）。
- 中等收入： 難分高下，兩個都用就很好。
說到底就一條原則：比較今天和退休時的稅率，而今天的收入就是判斷今天稅率最好的線索。在稅後工資計算機看你當前的邊際稅率，再用 TFSA 和 RRSP 計算機對比增長。
別錯過免費的錢
有一條規則蓋過以上所有：如果僱主對 RRSP 供款有配比（match），那就先至少存到拿滿配比。50% 或 100% 的配比是即時、有保障的回報，沒有帳戶比得過。
RRSP 的隱藏點（和訣竅）
RRSP 只有在你把退稅再投資、而不是花掉時，才發揮全部威力。往 RRSP 供款，再把退稅放進 TFSA（或投回 RRSP）。把退稅花掉的人，從 RRSP 得到的遠比數學上少。
靈活性也重要
TFSA 極靈活：隨時免稅取款，次年拿回額度。RRSP 是為退休前一直放著設計的——提前取款要納稅，額度永久消失（兩個例外：購房者計劃 Home Buyers’ Plan 和終身學習計劃 Lifelong Learning Plan）。
那到底選哪個
- 在攢首套房？先看 FHSA——讀FHSA 全解，用 FHSA 計算機。
- 收入較低或想要靈活性？ 從 TFSA 起步。
- 收入較高？ 用 RRSP 拿抵稅，並讓退稅去投資。
- 拿不準？ 兩邊分配，是個聰明、低後悔的選擇。
以上為一般性理財教育資訊，不構成財務建議。你自己的收入、目標和時間線，應當主導這個決定。